ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС" ИНН:0308161145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86342495 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15151515
11504 Основные средства на конец предыдущего года15151515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1515150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1515150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11516593170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1659317098
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115165930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165931700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130180108185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180108185113
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130180108137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18010813766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130180108185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180108185113
21103 Выручка за отчетный год10501250460360
21104 Выручка за предыдущий год1250460360135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год920870262273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год870367221100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1303801980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год380931390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1303801980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380931390
23504 Прочие расходы за предыдущий год200000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1301801980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180931390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13018019871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1809313935
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (130) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (920+0+0) = 14.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (1050) = 12.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (1050) = 12.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.936

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.38%), рентабельность компании (12.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГА-ТРАНССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить