ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАДЕЖДА" ИНН:0308161716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61625607 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6520331
12104 Запасы на конец предыдущего года2033121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2348500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года299105330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1053310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2991054310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105431131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60601010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23945331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4533121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23945330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года453310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2991054310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105431131
21103 Выручка за отчетный год2178111210521355
21104 Выручка за предыдущий год1112105213552789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189610739571245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107395712452589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28239950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39951100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28239950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39951100
23503 Прочие расходы за отчетный год2671100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1528950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28951100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (299) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1896+0+0) = 14.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (2178) = 12.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2178) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 1.918

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.918<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (12.95%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить