ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДА-ТЕПЛОСНАБ" ИНН:0308161730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61626073 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269816813048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168130485126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270017513088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175130885436
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270017513088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175130885436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-124787699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года787699653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28249641650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96416504273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28249642389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96423894783
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270017513088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175130885436
21103 Выручка за отчетный год133419240
21104 Выручка за предыдущий год19246870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213229260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29266680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-798-10020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1002190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-798-10020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1002190
23403 Прочие доходы за отчетный год85924880
23404 Прочие доходы за предыдущий год24883570
23503 Прочие расходы за отчетный год97214080
23504 Прочие расходы за предыдущий год14083200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-911780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-915780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-91500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-915)/Стоимость активов (2700) = -33.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2132+0+0) = -37.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-798)/Выручка (1334) = -59.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-915)/Выручка (1334) = -68.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.044

Индекс Альтмана Z = -3.718

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-59.82%), рентабельность компании (-68.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДА-ТЕПЛОСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить