Общество с ограниченной ответственностью "Серво" ИНН:0308161811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61631513 ОКВЭД:26.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года331468577685
11504 Основные средства на конец предыдущего года418577685803
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года50000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3814685770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4685776850
12103 Запасы на конец отчетного года5401474855884102
12104 Запасы на конец предыдущего года4748558841023558
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43221486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32214861337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5405507055930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5070559360130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5786553861706698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5538617066986731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1649000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1607000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1659161715041070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161715041070867
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200016291264583
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16291264583581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2127199231024745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2292310247454983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4127392146660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3921466656280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5786553861706698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5538617066986731
21103 Выручка за отчетный год3515294953375259
21104 Выручка за предыдущий год2949533752598551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3515294953370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294953372660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3463000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2808000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52294953370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14153372660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год521412460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1412462260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10284958
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42113197168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141197168795
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Серво

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Серво

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Серво

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (5786) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Серво

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3463+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Серво

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (3515) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Серво

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (3515) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Серво

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серво

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серво

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Серво

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Серво

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.402

Х5 = Выручка/Активы = 0.608

Индекс Альтмана Z = 1.216

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Серво

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Серво

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить