ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК" ИНН:0308162156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66513818 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1432810113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года810113133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года857160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года716060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1517881173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года881173193
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1527891173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года891173193
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1516710123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71012310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1118150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18150183
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1527891173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года891173193
21103 Выручка за отчетный год367165841272
21104 Выручка за предыдущий год658412722052
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275757291139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год572911392028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год914855133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85513324
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год914855133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85513324
23503 Прочие расходы за отчетный год522320
23504 Прочие расходы за предыдущий год232021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год862832113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8321133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год561320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год806700113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7001133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (806)/Стоимость активов (1527) = 52.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2757+0+0) = 33.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (914)/Выручка (3671) = 24.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (806)/Выручка (3671) = 21.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 137.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 137.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.565

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 137.818

Индекс Альтмана Z = 156.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.73), коэффициент быстрой ликвидности (137.91), коэффициент текущей ликвидности (137.91), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (24.9%), рентабельность компании (21.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКИЙ ПЛОДОВО-ЯГОДНЫЙ ПИТОМНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить