Общество с ограниченной ответственностью "Мамина Забота" ИНН:0308162163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66514404 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года864864864
11504 Основные средства на конец предыдущего года8648640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года864864864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8648640
12103 Запасы на конец отчетного года130013802059
12104 Запасы на конец предыдущего года138020590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года707254529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2545290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12214520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212916483108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164831080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299325123972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251239720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505505505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5055050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39817072870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170728700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1733300300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3003000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248820073170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200731700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299325123972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251239720
21103 Выручка за отчетный год699565865771
21104 Выручка за предыдущий год658657710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год628159135194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год591351940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год714673577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6735770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год714673577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6735770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год714673577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6735770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год714673577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6735770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (714)/Стоимость активов (2993) = 23.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6281+0+0) = 11.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (714)/Выручка (6995) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Рентабельность компании

Чистая прибыль (714)/Выручка (6995) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Х5 = Выручка/Активы = 2.337

Индекс Альтмана Z = 3.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (10.21%), рентабельность компании (10.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мамина Забота

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить