Общество с ограниченной ответственностью "Байкалэкосервис" ИНН:0308163470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12757429 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года194910001000
11504 Основные средства на конец предыдущего года100010000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194910001000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100010000
12103 Запасы на конец отчетного года38124319
12104 Запасы на конец предыдущего года1243190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8611521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124342340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3423400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207313421340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134213400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193813251305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года132513050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205813271325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132713250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207313421340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134213400
21103 Выручка за отчетный год10000249010
21104 Выручка за предыдущий год2490100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год871921308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12813602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12813602
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12813602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9822852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (982)/Стоимость активов (2073) = 47.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8719+0+0) = 14.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1281)/Выручка (10000) = 12.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (982)/Выручка (10000) = 9.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.474

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.618

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 5.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (12.81%), рентабельность компании (9.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкалэкосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить