Общество с ограниченной ответственностью "Транс Рэйл" ИНН:0308163657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12763157 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22982392396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23923960
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года214500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49722552406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25524060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49722552406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25524060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-183300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1823255255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2552550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года679502151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года679502151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49722552406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25524060
21103 Выручка за отчетный год264382501813214
21104 Выручка за предыдущий год25018132140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267533400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26438-173512874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1735128740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2863000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2192-173512874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1735128740
23403 Прочие доходы за отчетный год228200
23503 Прочие расходы за отчетный год1845012629
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1755-1735245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17352450
24603 Прочее за отчетный год32400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2079-1735245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17352450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-207900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-173500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2079)/Стоимость активов (4972) = -41.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+28630+0) = -7.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2192)/Выручка (26438) = -8.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2079)/Выручка (26438) = -7.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.353

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.268

Индекс Альтмана Z = -6.424

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-8.29%), рентабельность компании (-7.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс Рэйл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить