СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ТВОРОГОВСКИЙ" ИНН:0309000461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05360005 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103648102547102657103234
11504 Основные средства на конец предыдущего года10254710265710323497778
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года878878878878
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года878878878878
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104536103435103545104122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10343510354510412298666
12103 Запасы на конец отчетного года16548192421839314522
12104 Запасы на конец предыдущего года19242183931452215494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2631152662759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11526627591056
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3005131102040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131102040623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19816205251906517321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20525190651732117183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124352123960122610121443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123960122610121443115849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года107107107107
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года107107107107
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года100030100030100030100030
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года100030100030100030100030
13603 Резервный капитал на конец отчетного года824824824824
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года824824824824
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8691472258257984
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4722582579846745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109652105683106786108945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105683106786108945107706
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1920278836823908
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2788368239083427
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2552310836671667
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года310836671667390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4472589673495575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5896734955753817
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6490495635001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4956350010002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2208424827962698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4248279626982326
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1530121303225
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1213032250
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1964217900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102281238184756923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12381847569234326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124352123960122610121443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123960122610121443115849
21103 Выручка за отчетный год19690278712538327221
21104 Выручка за предыдущий год27871253832722127140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16446270892339625889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27089233962588926937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год324478219871332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78219871332203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год324478219871332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78219871332203
23303 Проценты к уплате за отчетный год12841002696443
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1002696443199
23403 Прочие доходы за отчетный год94303694752812604
23404 Прочие доходы за предыдущий год369475281260413748
23503 Прочие расходы за отчетный год7421029945509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3969347458257984
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3474582579846745
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3969347458257984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3474582579846745
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3969347458257984
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3474582579846745
32003 Величина капитала на 31107107107107
32005 Величина капитала на 31100030100030100030100030
32006 Величина капитала на 31824824824824
32007 Величина капитала на 314722582579846745
32008 Величина капитала на 31105683106786108945107706
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3969347458257984
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3969347458257984
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3969347458257984
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3969347458257984
33003 Величина капитала на 31107107107107
33005 Величина капитала на 31100030100030100030100030
33006 Величина капитала на 31824824824824
33007 Величина капитала на 318691472258257984
33008 Величина капитала на 31109652105683106786108945
36003 Чистые активы на 31109652105683106786108945
36004 Чистые активы на 31105683106786108945107706
41103 Поступления – всего за отчетный год35240323464051646891
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16512201133298834287
41193 Прочие поступления за отчетный год1872812233752812604
41203 Платежи – всего за отчетный год33157328954104645974
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10676142012389831769
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3038445560425468
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12841002696443
41293 Прочие платежи за отчетный год1815913237104108294
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2083-549-530917
43103 Поступления – всего за отчетный год5000575040004700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000575040002000
43203 Платежи – всего за отчетный год4209508055004200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4209508015003000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год791670-1500500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2874121-20301417

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3969)/Стоимость активов (124352) = 3.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16446+0+0) = 19.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3244)/Выручка (19690) = 16.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3969)/Выручка (19690) = 20.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.459

Индекс Альтмана Z = 9.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (16.48%), рентабельность компании (20.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ТВОРОГОВСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить