ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВАНТ" ИНН:0309000920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12782686 ОКВЭД:45.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94354640
11504 Основные средства на конец предыдущего года354640599
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94354640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года354640599
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4901560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1560252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3712837
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1283761
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52728437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28437313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года621638677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года638677912
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1062399
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года611628615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года628615513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года611628615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года628615513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года621638677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года638677912
21103 Выручка за отчетный год172814321853
21104 Выручка за предыдущий год143218530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153516202655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162026550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193-188-802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-188-8020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193-188-802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-188-8020
23403 Прочие доходы за отчетный год18744475
23404 Прочие доходы за предыдущий год444750
23503 Прочие расходы за отчетный год4010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год376-144-337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-144-3370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222029
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год354-164-366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164-3660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (354)/Стоимость активов (621) = 57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1535+0+0) = 12.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (1728) = 11.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (354)/Выручка (1728) = 20.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.57

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.605

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 5.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (11.17%), рентабельность компании (20.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить