ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ "ОРГТЕХНИКА" ИНН:0309005491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33379569 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149139185
11504 Основные средства на конец предыдущего года1391850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149139185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1391850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1149641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13110350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года280242235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2422350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270232218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2322180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года280242235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2422350
21103 Выручка за отчетный год140315861834
21104 Выручка за предыдущий год158618340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131014761722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147617220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93110112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1101120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93110112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1101120
23503 Прочие расходы за отчетный год541213
23504 Прочие расходы за предыдущий год12130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год399899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (280) = 13.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1310+0+0) = 7.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (1403) = 6.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (1403) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27

Индекс Альтмана Z = 32.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.4), коэффициент быстрой ликвидности (13.1), коэффициент текущей ликвидности (13.1), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (6.63%), рентабельность компании (2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОРГТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить