ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ПОСОЛЬСКОЕ" ИНН:0309007298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42764349 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146181229
11504 Основные средства на конец предыдущего года181229278
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188223271
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года223271298
12103 Запасы на конец отчетного года803272306428
12104 Запасы на конец предыдущего года723064285268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1195298176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298176170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года654605479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года605479955
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года988181337083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года813370836393
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1006983567354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года835673546691
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7327300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7307260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года672652070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года520743360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года745859375062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года593750624438
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года326357403
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года357403407
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228520621889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206218891846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261124192292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241922922253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1006983567354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года835673546691
21103 Выручка за отчетный год683716399156608
21104 Выручка за предыдущий год639915660847637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536646269455614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504255561446342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147071297994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135669941295
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1288100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1226900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18261297994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12979941295
23403 Прочие доходы за отчетный год697720629
23404 Прочие доходы за предыдущий год720629724
23503 Прочие расходы за отчетный год264633686
23504 Прочие расходы за предыдущий год229686586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22591384937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17889371433
24603 Прочее за отчетный год43600
24604 Прочее за предыдущий год40400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18231384937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13849371433
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182313840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13849370
32003 Величина капитала на 317307260
32007 Величина капитала на 31520743360
32008 Величина капитала на 31593750620
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)240
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))182313840
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)182513880
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))182313840
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)182313840
33003 Величина капитала на 317327300
33007 Величина капитала на 31672652070
33008 Величина капитала на 31745859370
36003 Чистые активы на 31745859370
36004 Чистые активы на 31593750620
41103 Поступления – всего за отчетный год76356724420
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год76356724420
41203 Платежи – всего за отчетный год76307723160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56155540680
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год718468480
41293 Прочие платежи за отчетный год12968114000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год491260
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период491260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1823)/Стоимость активов (10069) = 18.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1826)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53664+12881+0) = 2.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1826)/Выручка (68371) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1823)/Выручка (68371) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.856

Индекс Альтмана Z = 10.04

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.67%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ПОСОЛЬСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить