Закрытое акционерное общество "Байкал-Вита-Аквабур" ИНН:0309007562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46117368 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года145815652629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145815652629
12103 Запасы на конец отчетного года251251734991
12104 Запасы на конец предыдущего года517349914678
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года101010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года101012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127013031303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130313031277
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года180001800018000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года180001800018000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года535353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года535327
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2311212
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года121212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года220762455124369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245512436924006
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220762600925934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260092593426635
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5125-4747-3213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4747-3213-874
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5117-4739-3205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4739-3205-866
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года235552707925545
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года270792554524602
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363736683594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366935942900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271933074829139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307482913927501
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220762600925934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260092593426635
23303 Проценты к уплате за отчетный год37815341555
23304 Проценты к уплате за предыдущий год153415551547
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-378-1534-2334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1534-2334-1547
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-378-1534-2339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1534-2339-19541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-378-1534-2339
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1534-2339-19541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-378)/Стоимость активов (22076) = -1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-378)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.453

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Байкал-Вита-Аквабур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить