Общество с ограниченной ответственностью "Кабанский райтоп" ИНН:0309010068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55646143 ОКВЭД:63.12.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года574064806771
11504 Основные средства на конец предыдущего года648067716771
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года574064806771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года648067716771
12103 Запасы на конец отчетного года-27711652297
12104 Запасы на конец предыдущего года11652297562
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4645601107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56011071716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4664121031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41210311038
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65321374435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213744353316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6393861711206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86171120610086
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574782869817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года828698177906
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6463311388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33113882180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6463311388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33113882180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6393861711206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86171120610086
21103 Выручка за отчетный год210672243128209
21104 Выручка за предыдущий год224312820923094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236082499326989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249932698923096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2541-25621220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25621220-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2541-25621220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25621220-2
23403 Прочие доходы за отчетный год21027678
23404 Прочие доходы за предыдущий год1027678716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2539-15351898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15351898714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2539-15351898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15351898714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2539)/Стоимость активов (6393) = -39.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23608+0+0) = -10.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2541)/Выручка (21067) = -12.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2539)/Выручка (21067) = -12.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.397

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.896

Индекс Альтмана Z = 5.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-12.06%), рентабельность компании (-12.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабанский райтоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить