ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ" ИНН:0309010886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31613452 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74850951406243630162
11504 Основные средства на конец предыдущего года95140624363016233393
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года107107107107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74850952476424130294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95247642413029433656
12103 Запасы на конец отчетного года12986211916811479083810
12104 Запасы на конец предыдущего года1191681147908381070223
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196049192876266887177344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19287626688717734461809
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года490000821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59145991356316254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4599135631625411541
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40036751650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года67516500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335405316713395245279879
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316713395245279879143573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410255411960459486310173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411960459486310173177229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15200152001520015200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15200152001520015200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2327232723272327
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2327232723272327
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78127691386412260143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69138641226014359770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95654866658164977670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86665816497767077297
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8818165791545027600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16579154502760024250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8818165791944331593
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16579194433159328243
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года107351000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295048298716358394200254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29871635839420025471689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305783308716358394200910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30871635839420091071689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410255411960459486310173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411960459486310173177229
21103 Выручка за отчетный год350288458812469334408274
21104 Выручка за предыдущий год458812469334408274309417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268358379957380984351564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379957380984351564261300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81930788558835056710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78855883505671048117
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57726295123621134805
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29512362113480545650
22203 Управленческие расходы за отчетный год24485349633809217997
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3496338092179970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28114380140473908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143801404739082467
23203 Проценты к получению за отчетный год55004
23303 Проценты к уплате за отчетный год1418216225032467
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2162250324672063
23403 Прочие доходы за отчетный год1680114997178218905
23404 Прочие доходы за предыдущий год1499717821889122494
23503 Прочие расходы за отчетный год762223725743413052
23504 Прочие расходы за предыдущий год2372574341305212180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7535349058927298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34905892729810723
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1370159820961306
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1598209613061954
24604 Прочее за предыдущий год588006000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6165-398837965392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3988379653928091
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6165-398837965392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3988379653928091
32003 Величина капитала на 3115200152001520015200
32006 Величина капитала на 312327232723272327
32007 Величина капитала на 3169138641226014359770
32008 Величина капитала на 3186665816497767077297
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))898950164882373
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)898950164882373
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))898950163796373
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)898950163796373
33003 Величина капитала на 3115200152001520015200
33006 Величина капитала на 312327232723272327
33007 Величина капитала на 3178127691386412260143
33008 Величина капитала на 3195654866658164977670
36003 Чистые активы на 3195654875408164978322
36004 Чистые активы на 3186665838617767081183
41103 Поступления – всего за отчетный год362846557981488782362507
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год359561536102487482355831
41193 Прочие поступления за отчетный год32852187913006676
41203 Платежи – всего за отчетный год370885573990477910351854
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год302860483342402971286433
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25703239612996027484
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1418216224122460
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год247618835412264
41293 Прочие платежи за отчетный год40657583373902633213
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8039-160091087210653
42103 Поступления – всего за отчетный год681827373753410
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год668427373752300
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год134000
42203 Платежи – всего за отчетный год7212195563012244
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год721219556303359
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-394782-255-8834
43103 Поступления – всего за отчетный год42306250001820019400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год17312250001820019400
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год24994000
43203 Платежи – всего за отчетный год37770187553149016499
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1504510000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год37620187103049016499
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год45366245-132902901
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3897-8982-26734720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6165)/Стоимость активов (410255) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (268358+57726+24485) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-281)/Выручка (350288) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6165)/Выручка (350288) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.304

Х5 = Выручка/Активы = 0.854

Индекс Альтмана Z = 1.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГИНСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить