ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБТЕПЛОСЕРВИС" ИНН:0309010910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31613469 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1015293987225
11504 Основные средства на конец предыдущего года939872253258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1015293987225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года939872253258
12103 Запасы на конец отчетного года17794531558
12104 Запасы на конец предыдущего года45315581425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года801579974309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года799743096667
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8128457049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284570492737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98751129512916
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112951291610829
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200272069320141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206932014114087
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1568200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1633000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156821633018051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163301805113183
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1577110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418836522090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36522090904
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434543632090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43632090904
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200272069320141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206932014114087
21103 Выручка за отчетный год99141659332467
21104 Выручка за предыдущий год165932990118626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45201388726260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год539427066207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165936207-2871
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1388700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год539427066207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27066207-2871
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2100
23404 Прочие доходы за предыдущий год116296201
23503 Прочие расходы за отчетный год3417105161
23504 Прочие расходы за предыдущий год105161115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197627176342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27176342-2785
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5959961562
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9961562790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138117214780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17214780-3575
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год138100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1381)/Стоимость активов (20027) = 6.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4520+0+0) = 119.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5394)/Выручка (9914) = 54.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1381)/Выручка (9914) = 13.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.609

Индекс Альтмана Z = 6.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (54.41%), рентабельность компании (13.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБТЕПЛОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить