ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД" ИНН:0309010999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31614345 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года268732911631447
11504 Основные средства на конец предыдущего года29116314470
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года393221432214322
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14322143220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года661954343845769
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43438457690
12103 Запасы на конец отчетного года1201219
12104 Запасы на конец предыдущего года12190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168263442023468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34420234680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169543457323547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34573235470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года831497801169316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78011693160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года800427770668986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77706689860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3107305330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3053300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3107305330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3053300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года831497801169316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78011693160
21103 Выручка за отчетный год57201056212036
21104 Выручка за предыдущий год10562120360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319124165699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241656990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252981466337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год814663370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252981466337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год814663370
23403 Прочие доходы за отчетный год64413332782
23404 Прочие доходы за предыдущий год133327820
23503 Прочие расходы за отчетный год350548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313894798571
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год947985710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800759277
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7592770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233887208294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год872082940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2338)/Стоимость активов (83149) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3191+0+0) = 79.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2529)/Выручка (5720) = 44.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2338)/Выручка (5720) = 40.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.762

Индекс Альтмана Z = 28.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (18.07), коэффициент текущей ликвидности (18.11), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (44.21%), рентабельность компании (40.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТИМЛЮЙСКИЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить