Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:0309011840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73222607 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года11399213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155812171049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121710491025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155913411170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134111701245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155913411170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134111701245
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года984977945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9779451138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года575364225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года364225107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года575364225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года364225107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155913411170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134111701245
21103 Выручка за отчетный год257730312185
21104 Выручка за предыдущий год303121852289
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257029992171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299921712305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3214-16
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3214-16
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3214-16
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3214-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1559) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2570+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (2577) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (2577) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.711

Индекс Альтмана Z = 5.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить