ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР-2" ИНН:0309011897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73224753 ОКВЭД:45.11.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167624891848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248918480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1571312236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13122360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183338012084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380120840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183338012084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380120840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года197400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года197400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167137991984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379919840
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183338012084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380120840
21103 Выручка за отчетный год109553552306
21104 Выручка за предыдущий год535523060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134533381860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год333818600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2502017446
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20174460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2502017446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20174460
23503 Прочие расходы за отчетный год291646
23504 Прочие расходы за предыдущий год16460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2792001400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20014000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год341860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3131815400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18154000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год181500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-313)/Стоимость активов (1833) = -17.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1345+0+0) = -18.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-250)/Выручка (1095) = -22.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-313)/Выручка (1095) = -28.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 305.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 305.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 26.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.315

Индекс Альтмана Z = 15.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (26.17), коэффициент быстрой ликвидности (305.5), коэффициент текущей ликвидности (305.5), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-22.83%), рентабельность компании (-28.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить