Общество с ограниченной ответственностью "Селенгинские электросети" ИНН:0309012509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93410469 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84314601089
11504 Основные средства на конец предыдущего года146010890
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85314701099
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147010990
12103 Запасы на конец отчетного года2003871103
12104 Запасы на конец предыдущего года38711030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309932206713801
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22067138010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89128093884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280938840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320842526318788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25263187880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329372673319887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26733198870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-62700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-76300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-607-7438219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-74382190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335442747611668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27476116680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335442747611668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27476116680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329372673319887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26733198870
21103 Выручка за отчетный год547133548930054
21104 Выручка за предыдущий год35489300540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543214435430504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44354305040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год392-8865-450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8865-4500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год392-8865-450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8865-4500
23403 Прочие доходы за отчетный год27459119
23404 Прочие доходы за предыдущий год4591190
23503 Прочие расходы за отчетный год208552257
23504 Прочие расходы за предыдущий год5522570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211-8958-588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8958-5880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75296322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2963220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136-9254-910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9254-9100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-925400
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-931700
32008 Величина капитала на 31-929700
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13600
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 3113600
33008 Величина капитала на 3115600
36003 Чистые активы на 3113600
36004 Чистые активы на 31-931700
41103 Поступления – всего за отчетный год4393600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4331600
41193 Прочие поступления за отчетный год62000
41203 Платежи – всего за отчетный год4586400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3188700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год840900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7500
41293 Прочие платежи за отчетный год549300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год89100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-192800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (32937) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54321+0+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (392)/Выручка (54713) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (54713) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Индекс Альтмана Z = -0.254

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Селенгинские электросети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить