ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУБИН" ИНН:0309012555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93412304 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года41000
11503 Основные средства на конец отчетного года41642297972341221348
11504 Основные средства на конец предыдущего года29797234122134811126
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года316000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4164730154234900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3015423490244590
12103 Запасы на конец отчетного года2224016574118815910
12104 Запасы на конец предыдущего года165741188159103331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6066164235564774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164235564774592
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38132193120946
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21931209461796
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3211920409155570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2040915557116300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73766505633904736089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50563390473608919040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года28865000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года22897000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9103000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4839000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37978277462211515590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27746221151559011608
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года204681180486909735
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11804869097353876
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года204681180486900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11804869097350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года443350000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1088710513824210764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105138242107643203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153201101382420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110138242107640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73766505633904736089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50563390473608919040
21103 Выручка за отчетный год34531219171597310488
21104 Выручка за предыдущий год2191715973104887617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31930182421240811938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1824212408119384627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2601367535650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36753565-14500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год603000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1998367535650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36753565-14500
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год360916411573783
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16411573783366
23403 Прочие доходы за отчетный год10713588681207490
23404 Прочие доходы за предыдущий год5883812074917329
23504 Прочие расходы за предыдущий год3081000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91034839101120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48391011252580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91034839101125258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48391011252589953
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9103000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4839000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9103)/Стоимость активов (73766) = 12.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31930+603+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1998)/Выручка (34531) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9103)/Выручка (34531) = 26.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.061

Индекс Альтмана Z = 4.231

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (26.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить