Общество с ограниченной ответственностью "Мария" ИНН:0309012731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95106586 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года211001771
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9263442521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34425219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года877885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304135292370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352923702189
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304135292370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года352923702189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259425440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года254419500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260425541960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255419601293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1565148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65148519
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4223240
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3243620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437975410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года975410897
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304135292370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года352923702189
21103 Выручка за отчетный год59041017010218
21104 Выручка за предыдущий год101701021810341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год585495769549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год957695499515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50594669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год594669826
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50594669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год594669826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50594669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год594669826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50594669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год594669826
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год505940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5946690
41103 Поступления – всего за отчетный год5904101700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5904101700
41203 Платежи – всего за отчетный год5899100830
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год547796840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4223990
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мария

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мария

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (3041) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5854+0+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (5904) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (5904) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мария

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.959

Индекс Альтмана Z = 12.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мария

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (6.96), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мария

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить