Общество с ограниченной ответственностью "Сибстроймаркет" ИНН:0309012837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93419016 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года184100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184100
12103 Запасы на конец отчетного года2275268233843112
12104 Запасы на конец предыдущего года2682338431123756
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года980713791638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года712791638568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40018
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3280343541750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3435417537510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3280345342163750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3453421637504331
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-107000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года542000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9755211281165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года552112811651166
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3226274729452383
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2747294523831865
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151154143201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1541432011300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3377290130880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2901308825840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3280345342163750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3453421637504331
21103 Выручка за отчетный год113095631004028
21104 Выручка за предыдущий год956310040285530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год927149222814025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год662315730665329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203-5368190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294-579620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год816000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год830000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-613-5368190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-536-579620
23404 Прочие доходы за предыдущий год35412755
23503 Прочие расходы за отчетный год3128887131
23504 Прочие расходы за предыдущий год28111090205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-644-561-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-561-14-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1523035
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-649-576-37-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-576-37-116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-649000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-576000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-649)/Стоимость активов (3280) = -19.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (927+816+0) = -35.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-613)/Выручка (1130) = -54.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-649)/Выручка (1130) = -57.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = 4.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-54.25%), рентабельность компании (-57.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сибстроймаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить