ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКС КО" ИНН:0309012971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95102559 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11414622
11504 Основные средства на конец предыдущего года1462228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11414622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1462228
12103 Запасы на конец отчетного года225124332144
12104 Запасы на конец предыдущего года243321441666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года388642604450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426044503332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года797266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года726630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года621667656660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года676566605028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633069116682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691166825056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466454464227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года544642272325
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8088331001
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года83310011112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8586321454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63214541619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166614652455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146524552731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633069116682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691166825056
21103 Выручка за отчетный год206192089819822
21104 Выручка за предыдущий год208981982214510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186471889517921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188951792113071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197220031901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200319011439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197220031901
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200319011439
23403 Прочие доходы за отчетный год522745
23404 Прочие доходы за предыдущий год274527
23503 Прочие расходы за отчетный год482542
23504 Прочие расходы за предыдущий год25420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197620051904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200519041466
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197620051904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200519041466

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1976)/Стоимость активов (6330) = 31.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18647+0+0) = 10.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1972)/Выручка (20619) = 9.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1976)/Выручка (20619) = 9.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.8

Индекс Альтмана Z = 11.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (3.73), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (9.56%), рентабельность компании (9.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС КО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить