Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс" ИНН:0309012989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95102565 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36060520320
12104 Запасы на конец предыдущего года605203200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6060100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года601000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4201205300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12053012500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4201205301260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120530126010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42012053010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1205301010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4201205301260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120530126010
21103 Выручка за отчетный год926084671030018000
21104 Выручка за предыдущий год846710300180000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75556774824014401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67748240144010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1705169320600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1693206035990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1705169320600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1693206035990
23503 Прочие расходы за отчетный год9711069100
23504 Прочие расходы за предыдущий год10691000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73462420500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год624205035990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73462420503599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год624205035990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (734)/Стоимость активов (420) = 174.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7555+0+0) = 22.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1705)/Выручка (9260) = 18.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (734)/Выручка (9260) = 7.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.748

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.748

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 27.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.41%), рентабельность компании (7.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить