Общество с ограниченной ответственностью "РИО" ИНН:0309013076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95103820 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года350350380
12104 Запасы на конец предыдущего года350380320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года360360390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360390330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360360390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360390330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года350350380
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года350380320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350350380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350380320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360360390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360390330
21103 Выручка за отчетный год289128912891
21104 Выручка за предыдущий год289128915913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240824082408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240824085402
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год483483483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год483483511
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год483483483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год483483511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год483483483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год483483511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год483483483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год483483511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РИО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РИО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РИО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (483)/Стоимость активов (360) = 134.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РИО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2408+0+0) = 20.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РИО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (483)/Выручка (2891) = 16.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РИО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (483)/Выручка (2891) = 16.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РИО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РИО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 19.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РИО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (16.71%), рентабельность компании (16.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РИО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить