Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Пласт" ИНН:0309013090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95103843 ОКВЭД:25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1284360212
12104 Запасы на конец предыдущего года3602120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года531102332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11023320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6032144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19401464688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14646880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19401464688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14646880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1631887497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8874970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309577191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5771910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309577191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5771910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19401464688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14646880
21103 Выручка за отчетный год7443619211470
21104 Выручка за предыдущий год6192114700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6699580210983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5802109830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год744390487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3904870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год744390487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3904870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год744390487
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3904870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год744390487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3904870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (744)/Стоимость активов (1940) = 38.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6699+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (744)/Выручка (7443) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (744)/Выручка (7443) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.278

Х5 = Выручка/Активы = 3.837

Индекс Альтмана Z = 8.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.95), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (6.28), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Пласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить