Общество с ограниченной ответственностью "Семакина Н.Д." ИНН:0309013460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95108504 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года512762762
12104 Запасы на конец предыдущего года762762750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4639797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года979714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года975859859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года859859764
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года975859859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года859859764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504359359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года359359157
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года471200200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200200607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года471500500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500500607
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года975859859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года859859764
21103 Выручка за отчетный год1265877946690
21104 Выручка за предыдущий год779466904116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1216464956341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750254903969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4941299349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2921200147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4941299349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2921200147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год494292349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год292349147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год494292349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год292349147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (494)/Стоимость активов (975) = 50.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12164+0+0) = 4.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (494)/Выручка (12658) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (494)/Выручка (12658) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.507

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.507

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.07

Индекс Альтмана Z = 9.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (3.9%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Семакина Н.Д.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить