Общество с ограниченной ответственностью "СИТ-5" ИНН:0309014023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96696638 ОКВЭД:55.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2210423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10423182
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41121129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121129225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года411212829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12128292925
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411212827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12128272878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года411212829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12128292925
21103 Выручка за отчетный год7648160
21104 Выручка за предыдущий год48160261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14392771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76-9568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9568-510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5-9568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9568-510
23503 Прочие расходы за отчетный год8408
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79-9560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9560-516
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-79-9565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9565-508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-79)/Стоимость активов (41) = -192.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+71+0) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (76) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-79)/Выручка (76) = -103.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.927

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.927

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -9.521

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (-103.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИТ-5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить