Общество с ограниченной ответственностью "Копеечка" ИНН:0309014714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80968862 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10606010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10601010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6060600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6060100
12103 Запасы на конец отчетного года569328349171
12104 Запасы на конец предыдущего года328349171133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9919624104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1832410494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59511536
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51153646
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7275753880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5753883110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года787635448321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года635448321283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16417914466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1791446657
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года623456304255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года456304255226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6234563040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4563042550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года787635448321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года635448321283
21103 Выручка за отчетный год3012241019111922
21104 Выручка за предыдущий год2410191119222305
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2488237518831913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1839188319132258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52435280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5712890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год520000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год536000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352890
23503 Прочие расходы за отчетный год19000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1535280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1535289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3528947
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (787) = -1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2488+520+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (3012) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (3012) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.263

Индекс Альтмана Z = 0.952

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Копеечка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить