ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКСИМУМ" ИНН:0309014834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80972450 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15151515
11504 Основные средства на конец предыдущего года15151515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1515150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1515150
12103 Запасы на конец отчетного года984742746499
12104 Запасы на конец предыдущего года742746499438
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25331531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33153133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10097757610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7757615300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1024790776545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года790776545486
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года601000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29515700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15715000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года355217160199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217160199235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года669573616346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года573616346251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6695736160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5736163460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1024790776545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года790776545486
21103 Выручка за отчетный год3300324836833358
21104 Выручка за предыдущий год3248368333582832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3005309135333169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3091353331692607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2951571500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1571501890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2951571500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1571501890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2951571500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1571501890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295157150189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год157150189225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29515700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15715000
32003 Величина капитала на 31601000
32007 Величина капитала на 3115715000
32008 Величина капитала на 3121716000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29515700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29520700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29515700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29515700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15715000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15715000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15715000
33218 Убыток (ИТОГО)15715000
33003 Величина капитала на 31606000
33007 Величина капитала на 3129515700
33008 Величина капитала на 3135521700
36003 Чистые активы на 3135521700
36004 Чистые активы на 3121716000
41103 Поступления – всего за отчетный год3300324800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3300324800
41203 Платежи – всего за отчетный год3308323000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2888277000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25127500
41293 Прочие платежи за отчетный год16918500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-81800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-81800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (1024) = 28.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3005+0+0) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (3300) = 8.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (3300) = 8.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.531

Индекс Альтмана Z = 5.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (8.94%), рентабельность компании (8.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКСИМУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить