Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Мастер" ИНН:0309015637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86357059 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150150150
11504 Основные средства на конец предыдущего года1501500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150150150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1501500
12103 Запасы на конец отчетного года21512931432
12104 Запасы на конец предыдущего года129314320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года245440131258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401312580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1532300198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3001980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года420156062888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года560628880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435157563038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575630380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14791363310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13633100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500500255
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5002550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237238932473
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года389324730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287243932728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года439327280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435157563038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575630380
21103 Выручка за отчетный год335372005320934
21104 Выручка за предыдущий год21688209340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320681870020634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21244206340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14691353300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4443000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14691353300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4443000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14691353300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4443000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14691353300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4443000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1469)/Стоимость активов (4351) = 33.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32068+0+0) = 4.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1469)/Выручка (33537) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1469)/Выручка (33537) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.515

Индекс Альтмана Z = 6.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (4.38%), рентабельность компании (4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить