ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК" ИНН:0309015764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61622046 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3026577569859058
11504 Основные средства на конец предыдущего года5775698590586287
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3026577569859058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5775698590586287
12103 Запасы на конец отчетного года6934245322971207
12104 Запасы на конец предыдущего года2453229712071547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30854236172057224546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23623205722454611133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19171185862124124342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1858621241243425998
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года677688936216
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года688936216301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57636453444504650311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45350450465031118979
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60662511195203159369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51125520315936925266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1085633462742463
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года336027421716170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1087633662762483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338027621736190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49404474434869258505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47435486925725224038
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года382310577381
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года310577381538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49786477534926958886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47745492695763325076
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60662511195203159369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51125520315936925266
21103 Выручка за отчетный год134123147014152104149035
21104 Выручка за предыдущий год147014152104149035139680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132845146427152356148736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146427152356148736139134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1278587-252299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год587-252299546
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1278587-252299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год587-252299546
23403 Прочие доходы за отчетный год15758180025551389
23404 Прочие доходы за предыдущий год180025552955673
23503 Прочие расходы за отчетный год155148119351236
23504 Прочие расходы за предыдущий год79693512361051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152215761368452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159113682018168
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год356363335127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36433544052
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год51466236
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год46623685
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116612131033325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122710331578116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116612131033325
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122710331578116
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31336027421716170
32008 Величина капитала на 31338027621736190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))749612131026293
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)749612131026293
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116612131026293
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)116612131026293
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6330000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)6330000
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 311085633462742463
33008 Величина капитала на 311087633662762483
36003 Чистые активы на 311087633662762483
36004 Чистые активы на 31338027621736190
41103 Поступления – всего за отчетный год192087193953202062214867
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58910596686083065084
41193 Прочие поступления за отчетный год133177134285141232149783
41203 Платежи – всего за отчетный год191502196002205163196016
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86755820179708589673
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30718320843147730888
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год189263853127
41293 Прочие платежи за отчетный год73840816387574875328
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год585-2049-310118851
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период585-2655-310118344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1166)/Стоимость активов (60662) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132845+0+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1278)/Выручка (134123) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1166)/Выручка (134123) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.218

Индекс Альтмана Z = 1.351

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.351<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ПОСЕЛКА СЕЛЕНГИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить