Общество с ограниченной ответственностью "Нил" ИНН:0309015933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61625257 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года190100350
12104 Запасы на конец предыдущего года1003500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200110360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11036010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200110360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11036010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года190100350
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1003500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190100350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1003500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200110360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11036010
21103 Выручка за отчетный год240064803783
21104 Выручка за предыдущий год648037830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192053983151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год539831510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4801082632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10826320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4801082632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10826320
23503 Прочие расходы за отчетный год17200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3081082632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10826320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3081082632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10826320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нил

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нил

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (308)/Стоимость активов (200) = 154 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1920+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (480)/Выручка (2400) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (308)/Выручка (2400) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нил

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.54

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.54

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 21.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (12.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить