Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко" ИНН:0309016091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61629090 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года606010
11504 Основные средства на конец предыдущего года601010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года601010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года601010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года601010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года601010
21103 Выручка за отчетный год1750180366
21104 Выручка за предыдущий год1803660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1431144213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1442130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31936153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31936153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361530
23504 Прочие расходы за предыдущий год65400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31929613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год296130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31929613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год296130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (60) = 531.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1431+0+0) = 22.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (1750) = 18.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (1750) = 18.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 56.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.23%), рентабельность компании (18.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Солнышко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить