Общество с ограниченной ответственностью "Мегалинк" ИНН:0309990628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66508119 ОКВЭД:64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154042
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года31000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154310232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3102320
12103 Запасы на конец отчетного года333350400
12104 Запасы на конец предыдущего года350400103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2171050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105055
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года554360560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360560382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года708670792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года670792382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292460546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года460546268
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года416210246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21024684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года416210246
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210246114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года708670792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года670792382
21103 Выручка за отчетный год694159184331
21104 Выручка за предыдущий год591843312436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год653556593993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565939932139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год406259338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259338297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406259338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259338297
23504 Прочие расходы за предыдущий год51715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406254321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год254321282
24603 Прочее за отчетный год7500
24604 Прочее за предыдущий год7300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331181278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181278258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (331)/Стоимость активов (708) = 46.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6535+0+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (6941) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (331)/Выручка (6941) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.468

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.573

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.702

Индекс Альтмана Z = 7.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегалинк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить