ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СТРОЙ" ИНН:0309991244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38610273 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7750
12103 Запасы на конец отчетного года190780
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года803410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4770410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4847910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года975110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года385180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4847910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9510
21103 Выручка за отчетный год1431710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1285070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146640
22203 Управленческие расходы за отчетный год8180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год138460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-570
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год11420
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27460
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год99590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2170
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-2170
32008 Величина капитала на 31-2070
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99580
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)99580
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99580
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)99580
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3197410
33008 Величина капитала на 3197510
36003 Чистые активы на 31975100
36004 Чистые активы на 31-2070
41103 Поступления – всего за отчетный год1686490
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1686490
41203 Платежи – всего за отчетный год1592030
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1550490
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3950
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год680
41293 Прочие платежи за отчетный год36910
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год94460
42203 Платежи – всего за отчетный год3000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3000
43103 Поступления – всего за отчетный год20680
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20680
43203 Платежи – всего за отчетный год31800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год31800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период80340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9959)/Стоимость активов (48479) = 20.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128507+0+818) = 10.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13846)/Выручка (143171) = 9.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9959)/Выручка (143171) = 6.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.252

Индекс Альтмана Z = 3.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (9.67%), рентабельность компании (6.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить