Общество с ограниченной ответственностью "Империал" ИНН:0309991580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38619377 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года602621295
12104 Запасы на конец предыдущего года62129510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года612631305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63130510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года612631305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63130510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года602621295
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6212950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года602621295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6212950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года612631305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63130510
21103 Выручка за отчетный год458146861909
21104 Выручка за предыдущий год468619090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год381739031590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390315900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год764783319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7833190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год764783319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7833190
23503 Прочие расходы за отчетный год56100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203783319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7833190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203783319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7833190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (612) = 33.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (764)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3817+0+0) = 20.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (764)/Выручка (4581) = 16.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (4581) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 9.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (16.68%), рентабельность компании (4.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить