Общество с ограниченной ответственностью "Малышок" ИНН:0309991942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38629137 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года820630540
12104 Запасы на конец предыдущего года6305400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года825634542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6345420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года825634542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6345420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120150100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1501000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года695474432
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4744320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года815624532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6245320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года825634542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6345420
21103 Выручка за отчетный год165015001300
21104 Выручка за предыдущий год150013000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год950900800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9008000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год700600500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6005000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год700600500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6005000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год700600500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6005000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год700600500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6005000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (700)/Стоимость активов (825) = 84.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (950+0+0) = 73.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (700)/Выручка (1650) = 42.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (700)/Выручка (1650) = 42.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.848

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.848

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 14.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (42.42%), рентабельность компании (42.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малышок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить