ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ" ИНН:0309992262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12765771 ОКВЭД:21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18503206380
11504 Основные средства на конец предыдущего года2063800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года131814180
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года141800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19821220560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2205600
12103 Запасы на конец отчетного года12157054999
12104 Запасы на конец предыдущего года1570549990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года727889063469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года890634690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19311938713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19387130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9221265499181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2654991810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29042486059181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4860591810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-299-6950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-695370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-289-68547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-685470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22972421989134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4219891340
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года635970920
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года709200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29331492909134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4929091340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29042486059181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4860591810
21103 Выручка за отчетный год729218377954810
21104 Выручка за предыдущий год83779548100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год707188148654714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81486531520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2203229396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229316580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год73811220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11222080
22203 Управленческие расходы за отчетный год136221510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год215113540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103-98096
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-980960
23403 Прочие доходы за отчетный год37314913120
23404 Прочие доходы за предыдущий год49131200
23503 Прочие расходы за отчетный год33324819168
23504 Прочие расходы за предыдущий год48201680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год502-88648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-887480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1261110
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-10014180
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год141900
24603 Прочее за отчетный год630
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396-73237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-732370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год396-7320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-732370
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-695370
32008 Величина капитала на 31-685470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)39600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)39600
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-299-6950
33008 Величина капитала на 31-289-6850
36003 Чистые активы на 31606964070
36004 Чистые активы на 316407470
41103 Поступления – всего за отчетный год1453911520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год622837540
41193 Прочие поступления за отчетный год83173980
41203 Платежи – всего за отчетный год1460899270
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год169754090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18367110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год107600
41293 Прочие платежи за отчетный год100177470
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-712250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-712250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (29042) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70718+738+1362) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (72921) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (72921) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Х5 = Выручка/Активы = 2.511

Индекс Альтмана Z = 2.227

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.227<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНГАЭКОКРАФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить