Общество с ограниченной ответственностью "БОГИНЯ" ИНН:0309992368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12773687 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года2003050
12104 Запасы на конец предыдущего года30500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2003050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21031510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года315100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2003050
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года30500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2003050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21031510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года315100
21103 Выручка за отчетный год307307280
21104 Выручка за предыдущий год2802800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246246224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2242240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год616156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год616156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (210) = 29.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (246+0+0) = 24.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (307) = 19.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (307) = 19.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 9.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (19.87%), рентабельность компании (19.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БОГИНЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить