Общество с ограниченной ответственностью "ТРАДИЦИИ" ИНН:0309992449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12775930 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года606060
11504 Основные средства на конец предыдущего года60600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60600
12103 Запасы на конец отчетного года4205000
12104 Запасы на конец предыдущего года50000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4205000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48056060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4205000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года50000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4205000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48056060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560600
21103 Выручка за отчетный год3856385620
21104 Выручка за предыдущий год20200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3212321217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6446443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6446443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6446443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6446443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (644)/Стоимость активов (480) = 134.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3212+0+0) = 20.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (644)/Выручка (3856) = 16.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (644)/Выручка (3856) = 16.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 19.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (16.7%), рентабельность компании (16.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРАДИЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить