Общество с ограниченной ответственностью "БИП" ИНН:0309992463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12776831 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505050
11504 Основные средства на конец предыдущего года50500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52520
12103 Запасы на конец отчетного года877
12104 Запасы на конец предыдущего года770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60600
21103 Выручка за отчетный год62500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (60) = 41.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (600+0+0) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (625) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (625) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить