ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ" ИНН:0309992632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12788051 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2083
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3220
21103 Выручка за отчетный год382205
21104 Выручка за предыдущий год2050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (20) = 405 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (301+0+0) = 26.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (382) = 21.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (382) = 21.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = 48.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.5), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (21.2%), рентабельность компании (21.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОЛОГИИ ЖИЛЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить