ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕРМЕС" ИНН:0309992992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23324610 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года686381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1640381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1640381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1640381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1640381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3810
21103 Выручка за отчетный год1725373
21104 Выручка за предыдущий год3730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1630371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1630371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1630371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1630371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3710
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 313710
32008 Величина капитала на 313810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12590
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12590
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16300
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3710
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)3710
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3116300
33008 Величина капитала на 3116400
36003 Чистые активы на 3116400
36004 Чистые активы на 313810
41103 Поступления – всего за отчетный год24300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17150
41193 Прочие поступления за отчетный год7150
41203 Платежи – всего за отчетный год21250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1630)/Стоимость активов (1640) = 99.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95+0+0) = 1715.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1630)/Выручка (1725) = 94.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1630)/Выручка (1725) = 94.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.994

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.994

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (94.49%), рентабельность компании (94.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕРМЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить