ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ КАБАНСКОЕ" ИНН:0309993040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23325667 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9410
12103 Запасы на конец отчетного года103021490
12104 Запасы на конец предыдущего года14900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108801950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года531655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217134095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226544095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1654-670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236414765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243084765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226544095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40950
21103 Выручка за отчетный год625145779
21104 Выручка за предыдущий год57790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год632846350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-770-571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-770-571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5710
23303 Проценты к уплате за отчетный год150
23403 Прочие доходы за отчетный год1140
23503 Прочие расходы за отчетный год278109
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-949-680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5760
24603 Прочее за отчетный год370
24604 Прочее за предыдущий год1040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-986-680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-986)/Стоимость активов (22654) = -4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63284+0+0) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-770)/Выручка (62514) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-986)/Выручка (62514) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = -1.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-1.23%), рентабельность компании (-1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ КАБАНСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить