Общество с ограниченной ответственностью "Ветеран" ИНН:0310009204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95108668 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11146832010
12104 Запасы на конец предыдущего года68320100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11246932610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69326100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112469326110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6932611010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112469326110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6932611010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112469326110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6932611010
21103 Выручка за отчетный год7275494617603376
21104 Выручка за предыдущий год4946176033762546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6161426315093376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4263150933762546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11146832510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68325100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11146832510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68325100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11146832510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68325100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11146832510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68325100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1114)/Стоимость активов (1124) = 99.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6161+0+0) = 18.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1114)/Выручка (7275) = 15.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1114)/Выручка (7275) = 15.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.991

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.991

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.31%), рентабельность компании (15.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ветеран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить