ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК" ИНН:0310009290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96685391 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1009148100
12104 Запасы на конец предыдущего года1481133900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10191491100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1491134900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101914911010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149113491010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1009000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1481000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101914911010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149113491010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101914911010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149113491010
21103 Выручка за отчетный год7455888686584575
21104 Выручка за предыдущий год8886865845757730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6446740573194575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7405731945757730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1009148113390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1481133900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1009148113390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1481133900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1009148113390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1481133900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1009148113390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1481133900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1009000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1481000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1009)/Стоимость активов (1019) = 99.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1009)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6446+0+0) = 15.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1009)/Выручка (7455) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1009)/Выручка (7455) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.99

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.99

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.53%), рентабельность компании (13.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить