ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ" ИНН:0310009363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80961185 ОКВЭД:13.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года3368336833683368
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года3368336833682809
11503 Основные средства на конец отчетного года35902359023590235834
11504 Основные средства на конец предыдущего года35902359023583433000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3064239217871115
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года239217871115379
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42333416614105640317
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41661410564031736188
12103 Запасы на конец отчетного года201815551393884
12104 Запасы на конец предыдущего года15551393884376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522987657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29876576514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313761308101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13761308101975
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2077296027871641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2960278716417864
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44410446214384441958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44621438444195844052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10106-7788-5499-3754
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7788-5499-3754-1217
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9106-6788-4499-2754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6788-4499-2754-217
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500035610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года404311279177
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года31127917775
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45431127935787
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3112793578742325
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4883345979431304671
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года459794313046711500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4230511949344254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511949344254443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5306251098480648925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510984806489251943
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44410446214384441958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44621438444195844052
23303 Проценты к уплате за отчетный год2850284928493171
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2849284931711500
23503 Прочие расходы за отчетный год471300
23504 Прочие расходы за предыдущий год130021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2897-2862-2315-3171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2862-2315-3171-1521
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год92321020
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год321021020
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год672605671736
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год605671736379
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2318-2289-1746-2537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2289-1746-2537-1217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2318-2289-1746-2537
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2289-1746-2537-1217
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 31-7788-5499-3754-1217
32008 Величина капитала на 31-6788-4499-2754-217
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2318228917452537
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2318228917452537
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2318228917452537
33218 Убыток (ИТОГО)2318228917452537
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 31-10106-7788-5499-3754
33008 Величина капитала на 31-9106-6788-4499-2754
36003 Чистые активы на 31-9106-6788-4499-217
36004 Чистые активы на 31-6788-4499-2754-2754
41103 Поступления – всего за отчетный год608312146559
41193 Прочие поступления за отчетный год608312146559
41203 Платежи – всего за отчетный год14831667433
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год121725793
41293 Прочие платежи за отчетный год266016640
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1423671208-874
43103 Поступления – всего за отчетный год50000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год50000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1373671208-874

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2318)/Стоимость активов (44410) = -5.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2318)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.17

Индекс Альтмана Z = -1.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕРМАКОВСКИЙ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить