ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ ИНН:0310009540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86358691 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63601059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11030470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19188015243
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1455409607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4162839167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года839167410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239861649616469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164961649310487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239861649616560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164961649310513
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года23851164880
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16488164880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23851164880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1648816488-121
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127816560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8510634
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239861649616560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164961649310513
21103 Выручка за отчетный год112200
21104 Выручка за предыдущий год73300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73300
22203 Управленческие расходы за отчетный год225700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год189500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-137100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-116200
23203 Проценты к получению за отчетный год200700
23204 Проценты к получению за предыдущий год176700
23503 Прочие расходы за отчетный год45800
23504 Прочие расходы за предыдущий год56500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3200
61003 Остаток средств на начало отчетного года16488164880
62203 Целевые взносы за отчетный год685800
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год50500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год736300
64003 Остаток средств на конец отчетного года23851164880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Прибыль

Прибыль ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (23986) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (236+0+2257) = -54.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1371)/Выручка (1122) = -122.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (1122) = 11.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 32.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 176.674

Индекс Альтмана Z = 192.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (32.77), коэффициент быстрой ликвидности (37.78), коэффициент текущей ликвидности (37.78), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-122.19%), рентабельность компании (11.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА КИЖИНГИНСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить